Sprzedaż wierzytelności i kompensata

Sprzedaż wierzytelności polega na przeniesieniu prawa do ściągania długu na inną osobę lub firmę na podstawie umowy przelewu wierzytelności. Mówiąc prościej, dłużnik pozostaje ten sam, jednak zmienia się osoba, którą należy spłacić. Do przelania wierzytelności nie jest potrzebna zgoda dłużnika, jednakże firma, która zbywa wierzytelność musi go o tym poinformować.
Obecnie istnieje wiele możliwości sprzedaży wierzytelności. Mnóstwo firm zajmuje się skupem wierzytelności. Pojawiają się także giełdy, na których można sprzedać, kupić lub nawet wymienić się wierzytelnościami. Bardzo często należności odzyskiwane są przez przedsiębiorców na drodze kompensaty. Możliwe jest to wówczas, gdy wierzyciel jednej firmy jest jednocześnie dłużnikiem innej. Schemat działania jest następujący:

Firma A jest wierzycielem firmy B. Firma B jest winna firmie A 100 tysięcy złotych i jednocześnie jest wierzycielem firmy C. Firma C posiada dług wobec firmy B na kwotę 150 tysięcy złotych.

Firma A widząc problemy ze ściągnięciem długu i jednocześnie potrzebująca pieniędzy korzysta z kompensaty. Z tego względu sprzedaje swoje wierzytelności firmie C po niższej cenie, czyli za kwotę 80 tysięcy złotych.

W tym momencie firma B staje się dłużnikiem firmy C na kwotę 100 tysięcy złotych, jednak nadal pozostaje także jej wierzycielem na kwotę 150 tysięcy złotych. Wynika z tego, że firma C musi spłacić jedynie 50 tysięcy. Jednak dzięki odkupieniu wierzytelności od firmy A po niższej cenie oszczędza ona 20 tysięcy złotych.

Podsumowując firma A otrzymuje natychmiastowo gotówkę. Firma C odkupuje wierzytelności od firmy A oszczędzając na tym i spłaca firmę B.

Zaufaj firmie windykacyjnej!

Jeżeli jeszcze zastanawiasz się czy warto oddać dług do windykacji to nie zastanawiaj się nad tym zbyt długo. Jeżeli jednak zależy ci na pewnym i szybkim rozwiązaniu warto rozważyć sprzedaż wierzytelności czy sprzedaż faktur. Czasami na oczekiwanie na rezultaty w przypadku samodzielnej windykacji trzeba czekać bardzo długo (o ile w ogóle uda nam się odzyskać należność), wyspecjalizowane firmy windykacyjne mogą same ściągnąć dług uprzednio nam za to płacąc.

Korzyści z tego płynące powinny przysłonić koszty z tym związane. Jeżeli rynek dowie się, że z naszą firmą nie można zadzierać bo dbamy o zwrot tego co nasze może to odstraszyć potencjalnych niewypłacalnych partnerów. Kolejne to fakt, że w końcu będziemy mogli przestać martwić się konkretnym dłużnikiem - kto inny zajmie się nim za nas.

Sprzedając należność dokonuje się też redukcji kosztów własnych i otrzymuje się szybki zastrzyk gotówki (w cesji określone jest po jakim czasie otrzymamy płatność). Cenną ekonomiczną zaletą jest fakt, że jeżeli wcześniej ujęliśmy nasz dług w przychodach to różnica pomiędzy tą wartością a ceną, którą uzyskaliśmy za ich sprzedaż w rzeczywistości stanowi koszt uzyskania przychodu. Ceny sprzedaży długów są mocno uzależnione od wartości długu, od stanu prawnego dłużnika, stanu majątkowego dłużnika, przeterminowania wierzytelności oraz etapu na jakim znajduje się postępowanie wobec dłużnika. Biorąc pod uwagę te zmienne rozstaw cen jest duży. Pamiętajmy, że powiadają iż "lepszy wróbel w garści niż gołąb na dachu".