Uprawnienia windykatora

Niekiedy trudna sytuacja finansowa powoduje, że zadłużamy się u najbliższych, przyjaciół i znajomych. Bywa też tak, że zwlekamy ze spłatą należności, nie mamy z czego wyłożyć pieniędzy i osoba, która udzieliła nam pożyczki, próbuje je odzyskać. Przenosi wówczas wierzytelność na osobę trzecią i w wielu przypadkach jest nią firma windykacyjna.

Windykacja w znaczeniu dosłownym oznacza dochodzenie roszczeń i obronę konieczną. Współcześnie zajmuje się ona dochodzeniem własności o odzyskaniu rzeczy znajdujących się w rękach osoby nieuprawnionej. Działania windykacyjne można podzielić na dwie kategorie: windykację polubowną (polegającą na ponaglaniu dłużnika do spłaty długu) oraz windykację sądową (w przypadku braku chęci do współpracy ze strony dłużnika). Windykatorzy niekiedy stosują nielegalne sposoby wobec dłużnika. W artykule chciałabym zaznaczyć, na co może pozwolić sobie windykator, a do czego nie ma uprawnień. Warto również wspomnieć, w jaki sposób dłużnik może bronić się przed bezprawnymi zabiegami.

Co jest dozwolone?
Rolą firmy windykacyjnej jest doprowadzenie do konsensusu z dłużnikiem. Windykator nie musi posiadać specjalnych uprawnień (podobnych do praw komornika). Powinien on zmobilizować i zmotywować dłużnika do spłaty należności. Windykator może „zalewać” nas listami, telefonami i mailami, które będę ponaglały nas do zapłaty. Jeśli zignorujemy znaki i prośby, może on odwiedzić nas w naszym domu, gdzie spróbuje poprowadzić negocjacje. Jeśli firma windykacyjna jest pełnomocnikiem wierzyciela, może złożyć przeciwko nam pozew w sądzie.

Co nie jest dopuszczalne?
Windykatorzy często próbują wywrzeć presję na dłużniku, kierując się jego nieznajomością prawa. Zdarza się, że straszą zadłużonego policją i aresztem czy wysyłają listy i faksy do pracy. Podobnie jak do nachodzenia dłużnika w miejscu pracy, windykator nie posiada takich uprawnień. Oprócz tego nie może: wchodzić do domu zadłużonego bez jego zgody, przejąć ani spisać majątku, przekazywać informacji o długu niepowołanym czy przekazywać nieprawidłowych informacji na temat skutków niespłacenia długu.

Badaniem poprawności działań firm windykacyjnych zajął się Urząd Ochrony Konkurencji i Konsumentów. Sprawdza on zgodność działań windykatorów z ich kompetencjami. Wiele polskich firm zostało już ukaranych za straszenie dłużników. Pamiętajmy, nie bójmy się walczyć o swoje. Znajmy swoje prawa.

Chcę być komornikiem!

Jeżeli myślimy o rozpoczęciu pracy komornika, musimy pamiętać o kilku bardzo ważnych aspektach. Jest to bowiem zajęcie niezwykle trudne i stresujące, łączące się z obciążeniami psychicznymi.

Często jest bowiem posądzany o bezduszność, nieuczciwość i radość z cudzego nieszczęścia. Zdarzają się również w jego pracy sytuacje niebezpieczne, nigdy bowiem nie wiemy, jakie nastawienie ma osoba zadłużona i jak nas potraktuje. W związku z tym, komornik musi cechować się opanowaniem, zdecydowaniem i stanowczością. Jego zajęcie jest podobne do działalności firm windykacyjnych. Opiera się na monitorowaniu długów i ściąganiu ich z osoby zadłużonej.
Komornik najczęściej pracuje samodzielnie. Jego miejscem pracy jest kancelaria komornicza, działająca na rzecz danego Sądu Rejonowego. W związku z tym konieczna jest szczegółowa znajomość prawa, przez osoby piastujące takie stanowiska.
Decydując się na wybór tego zawodu należy pamiętać o tym, że liczba komorników w Polsce jest stosunkowo niewielka i ściśle określona. Miejsce pracy można znaleźć dopiero wówczas, gdy zwolni się jedno z istniejących stanowisk lub Ministerstwo Sprawiedliwości podejmie decyzję o zwiększeniu liczby miejsc pracy. Ze względu na nieprzewidywalność owego zawodu, często niezbędna jest współpraca z policją.

Obowiązki windykatora

Zawód windykatora i otwieranie firm windykacyjnych stało się popularne w latach dziewięćdziesiątych. Wcześniej tego typu działalnością zajmowały się w Polsce tylko instytucje państwowe.

Podstawowym obowiązkiem windykatora jest przede wszystkim skuteczne odzyskanie nieuregulowanych należności od dłużnika. Według rozporządzenia Ministra Pracy i Polityki Społecznej owy zawód został sklasyfikowany jako praca biurowa, a także obsługa klienta w Klasyfikacji Zawodów i Specjalności.

Osoby starające się o to stanowisko muszą mieć doświadczenie niezbędne do zapisywania, organizowania, przechowywania i wyszukiwania informacji, a także w sprawach spotkań biznesowych. Firma windykacyjna zwykle opiera swoje działania na pracy dwóch działów. Niższego rzędu call center zatrudnia osoby ubiegające się o spłatę długu telefonicznie. Z kolei windykator terenowy, to osoba prowadząca negocjacje bezpośrednie, twarzą w twarz z dłużnikiem. Do jego kompetencji należy ustalenie warunków spłaty zaległej kwoty i podpisanie ugody. W przypadku, gdy te dążenia nie przyniosą efektów, windykator zmuszony jest przekazać sprawę do sądu. Jego działania bowiem nie mają charakteru prawnego.

Sposoby na łatwiejszą spłatę długów

Upadłość konsumencka oznacza sytuację, w której osoba zadłużona nie jest w stanie spłacić długów nie ze swojej winy. Mogła stracić pracę, zachorować lub mieć wypadek. Człowiek taki może zgłosić do sądu wniosek o upadłość konsumencką. Procedury są jednak w takich przypadkach bardzo skomplikowane, a pomoc w spłacie zadłużenia znikoma. Jeżeli kwota do spłaty jest odpowiednio wysoka, mieszkanie i majątek dłużnika zostają wystawione na licytację i sprzedane. Otrzymane kwoty są oddawane wierzycielom. Poza tym, sąd orzeka tzw. plan spłat, czyli ustala ile pieniędzy dana osoba ma płacić co miesiąc.

Nie zawsze wierzyciele domagają się spłaty długu. Często o dłużnikach się zapomina lub stosuje się według nich działania nieformalne, bez żadnej wartości prawnej. Teoretycznie, powinno się zgłosić do firmy windykacyjnej, by mogła przeprowadzić procedurę windykacji długów. Jeżeli jednak działania takie nie mają miejsca, sprawa może ulec przedawnieniu. Kwestie dochodzenia roszczeń dotyczących sprzedaży produktów, ulegają przedawnieniu po dwóch latach. Najem i roszczenia okresowe, takie jak opłaty za mieszkanie po trzech latach. Kwestie podatkowe są ważne przez pięć lat, a roszczenia z ZUS-u dziesięć.

Windykacja długów krok po kroku

Odzyskiwanie pieniędzy od dłużników jest bardzo trudnym procesem. Bardzo często mówi się o upadku wielu firm. Duża ich część zaciągnęła pożyczki i kredyty, które nie zostały spłacone. Oczywiście banki bądź inne firmy, które takich pożyczek udzieliły nie chcą być stratne i z tego względu wielu przedsiębiorców postanawia wynająć firmę windykacyjną, dzięki czemu oszczędzają czas i nerwy.

Windykacja polega na wywarciu wpływu na dłużnika, dzięki czemu wywiąże się on w pełni ze wszystkich zobowiązań, jakie zaciągnął wobec wierzyciela. Firmy windykacyjne stosują dwie formy prowadzenia działań:

- w sposób polubowny, który jest bardziej przyjazny dla obu stron. Polega on na monitorowaniu spłat dłużnika oraz informowaniu go o opóźnieniach;
- postępowanie sądowe, do którego firmy windykacyjne uciekają w ostateczności (gdy firma dłużnik zwleka z płatnościami bez podania konkretnej przyczyny). Polega to na uzyskaniu wyroku sądowego lub nakazu zapłaty. Jeżeli zostanie to uzupełnione o klauzulę wykonalności, staje się tytułem wykonawczym, który stanowi podstawę do egzekucji komorniczej.

Etapy postępowania windykacyjnego

1.Powstanie zobowiązania – czyli długu, w wyniku nieopłacania faktur, bądź w przypadku nie uiszczenia zapłaty za towar bądź usługę.
2.Postępowanie polubowne – jest to pierwszy krok ubiegania się przez wierzyciela o swoje pieniądze. W tym przypadku wysyłane są monity bądź inne formy wezwania do spłaty długu. Najczęściej już na tym etapie dochodzi do porozumienia, gdzie dłużnik zobowiązuje się do uregulowania zobowiązań, poprzez podpisanie umowy, w której zawarta jest m.in. forma spłaty i termin.
3.Postępowanie sądowe – przeprowadzane jest wówczas, gdy dłużnik pomimo wysyłanych monitów przez wierzyciela,nie dokonał spłaty. Celem postępowania sądowego jest uzyskanie tytułu egzekucyjnego, będącego podstawą do dalszego ubiegania się o zwrot długu. Aby postępowanie sądowe w ogóle miało miejsce, bardzo ważne jest sprawdzenie czy zobowiązanie nie uległo przedawnieniu.
4.Postępowanie klauzulowe – odbywa się po złożeniu wniosku przez wierzyciela lub z urzędu. Postępowanie to ma na celu uzyskanie orzeczenia sądu w formie wyroku lub nakazu zapłaty, które opatrzone będą klauzulą wykonalności. Stanowi to podstawę do wszczęcia egzekucji komorniczej.
5.Postępowanie egzekucyjne – za jego początek uznaje się moment złożenia wniosku o wszczęcie egzekucji przez komornika. Wniosek ten powinien zawierać dokładny opis czynności, które zostaną podjęte przez komornika w celu egzekucji zadłużenia.

Dzwoni windykator... Co zrobić?

Najlepiej odebrać i porozmawiać na temat wierzytelności. Windykator jest osobą przygotowaną do rozmowy, ma wiedzę na temat długu, a także wie, co można zrobić, aby poprawić sytuację dłużnika.

Wiele osób boi się kontaktu z windykatorem, gdyż kojarzy im się to z zajęciem mienia lub pieniędzy. Windykacja ma jednak na celu uchronienie przed egzekucją komorniczą poprzez zawarcie umowy. Rozmowa telefoniczna z reguły ma przypomnienie
o konieczności uregulowania wierzytelności oraz poinformować, że sprawa może zostać skierowana do sądu. Umożliwi ona negocjację odpowiednich dla nas warunków spłaty zadłużenia, np. rozłożenie na raty, co znacznie poprawi sytuację. Często istnieje także możliwość ustalenia wysokości rat w taki sposób, aby były one dopasowane do naszych możliwości finansowych. Na taki krok decyduje się spora część dłużników, którzy nie chcą, aby sprawa trafiła do sądu.

Po podpisaniu umowy z firmą windykacyjną przestajemy być dłużnikiem, a stajemy się klientem firmy windykacyjnej, który regularnie spłaca zaległości. Nie dostajemy już telefonicznych bądź listownych ponagleń do zapłaty, a dane o długu, które są wpisane do rejestru dłużników, nie będą upublicznione. Osoba, która wpisała nas na taką listę, ma obowiązek usunięcia wpisu w ciągu 14 dni od daty uregulowania długu.

Z windykatorem warto się porozumieć. Wierzyciel (nawet stopniowo) odzyskuje swoje pieniądze, dłużnik natomiast wychodzi z pętli zadłużenia.

Przełamanie stereotypu windykatora

Postawny mężczyzna w wieku 30-40 lat, charakteryzujący się stanowczością i bezwzględnością w ściąganiu należności od dłużników. Tak, przez większość Polaków, postrzegany jest windykator. Jaki jest naprawdę?

Windykatorami najczęściej są osoby wykształcone w dziedzinach prawa lub ekonomii. Posiadają wiedzę na temat negocjacji oraz psychologii, dzięki czemu są w stanie prowadzić skuteczne rozmowy. Warto dodać, że windykatorzy działają z pozytywnym nastawieniem zarówno do wierzyciela, ale także do dłużnika. Biorą pod uwagę jego sytuację, dlatego wykazują się otwartą postawą. Proponują mu ustalenie planu spłaty zadłużenia bądź własną pomoc w przypadku odzyskania jego należności.

Coraz częściej na tym stanowisku pracują kobiety. Dzięki naturalnej empatii wykazują wysoki poziom zrozumienia wobec problemów.

Pracownicy firmy windykacyjnej, pomimo prowadzenia typowych i polubownych czynności, bardzo często spotykają się obelgami, oskarżeniami czy pogróżkami. Takie zachowanie ze strony dłużników to najczęściej przejaw złych intencji oraz tego, że z pełną świadomością nie spłacają swoich zobowiązań.

Niektóre firmy od kilku lat starają się ocieplić wizerunek windykatora, organizując akcje społeczne, na których nawołują do spłaty długów lub negocjowania z ich pracownikami formy czy terminu oddania należności. Opracowano również Zasady Dobrych Praktyk Windykacyjnych, które m.in. zabraniają stosowania siły lub gróźb czy rekwirowania przedmiotów.

W imię oszczędności czasu

W celu zapewnienia spokojnego, acz prężnego rozwoju Twojemu przedsiębiorstwu warto skorzystać z pomocy w ściąganiu należności. Tylko profesjonalne spółki zapewniają fachową windykację należności, której przebieg jest uzależniony indywidualnie od każdego przypadku. Założenie firm windykacyjnych to maksymalizacja Twojego zadowolenia z oferowanych kompleksowo usług przy minimalizacji czasu, który musisz poświęcić na dokonanie niezbędnych formalności.
Powyższa możliwość skierowania jest do tych, którzy napotykają utrudnienia w egzekwowaniu wierzytelności – to znaczy do średnich i małych firm oraz tych, kwalifikujących się do skali mikro. Każdy potencjalny partner może liczyć na profesjonalne potraktowanie swojego problemu, a także na rozwiązanie go w jak najszybszym terminie. Spółka powierzone zadania wywiązuje w sposób wytrwały i konsekwentny, dzięki czemu cieszy się uznaniem zarówno w kraju jak i za granicą. Od początku istnienia na rynku, tj. od 18 lat, skupia wokół siebie pracowników oraz doradców wykazujących się doskonałą znajomością procesów i technik niezbędnych przy świadczeniu prezentowanych usług. Zawiązując współpracę, otrzymujesz gwarancję zajęcia się przez firmę windykacyjną wszelkimi negocjacjami z dłużnikami.

Windykacja należności - zmora XXI wieku!

Dlaczego windykacja należności jest taka trudna? Dotyczy sporej części społeczeństwa a większość z tych osób posiada więcej niż jeden dług. Spłata kilku wierzytelności jest bardzo uciążliwa i w tym momencie wkracza najczęściej firma windykacyjna, która skupiła nasz dług i jej zadaniem jest ściągniecie należności. Monitoring należności jest usługą skierowaną do przedsiębiorstw, które ze względu na masowy charakter prowadzonej działalności, mają problemy z nieterminowym regulowaniem należności przez swoich klientów. Skuteczna windykacja długów w Polsce najczęściej dotyczy drobnych wierzytelności w oparciu o windykację polubowną.

Windykacja za książkę

Spotkała mnie niemiła niespodzianka. W skrzynce na listy znalazłam list, zdziwiłam się bardzo, gdyż sygnowany był pieczątką jedną z bardziej znanych firm windykacyjnych. Szybko przeanalizowałam w głowie moje rachunki i stwierdziłam, że wszystko opłaciłam, nie mam żadnych zaległości. Pomyślałam, że to pewnie pomyłka i po wejściu do domu, usiadłam wygodnie w fotelu i na spokojnie otworzyłam list. W pierwszej chwili aż oczom nie wierzyłam, otrzymałam wezwanie do zapłaty ponad 200zł za.... przetrzymywanie książki z biblioteki. Kurcze przecież kiedy ja ostatni raz w bibliotece byłam, pewnie na studiach, a to już kilka lat minęło. Bardzo się zaniepokoiłam tą sprawą, 200zł to wcale nie mało jak na zarobki początkującego nauczyciela, postanowiłam skontaktować się z biblioteką. Pani bibliotekarka potwierdziła moje domysły, książkę wypożyczyłam ponad 3 lata temu i do dziś jej nie oddałam, podała mi tytuł i autora. Strasznie wstyd mi było podczas rozmowy ale z całego serca przeprosiłam i poprosiłam o czas na rozwiązanie sprawy. Przeszukałam całe mieszkanie jednak książki nie znalazłam, postanowiłam pojechać do rodziców i tam odszukać zgubę, no i znalazłam. Leżała schowana w kartonie na szafie, nic dziwnego, że o niej zapomniałam. Cała uradowana pobiegłam do biblioteki oddać tą książkę i anulować karę, jednak jak się okazało anulować kary nie można. Sprawę przejęła firma windykacyjna i już nic nie można zrobić poza opłaceniem należności. I tym sposobem mam najdroższą książkę, która do niczego mi się już nie przyda, bo nie mam zamiaru czytać o wychowaniu dzieci w XVIII w. No ale pretensję mogę mieć tylko do siebie, za gapiostwo się płaci, chociaż biblioteka też mogła wysłać jakieś upomnienia a nie od razu kierować sprawę do windykacji.

Windykacja sądowa

Windykacja sądowa następuje w sytuacji, w której dłużnik i wierzyciel nie uzgodnili harmonogramu spłaty zadłużenia bądź ustalony wcześniej harmonogram nie jest wykonywany.

Opieszały dłużnik jest informowany przez firmę windykacyjną o przekazaniu sprawy na drogę postępowania sądowego. Efektem takiego postępowania jest najczęściej nakaz spłaty wydany przez sąd, od którego nie ma już ucieczki, a w przypadku nie spłacenia należności w określonym przez sąd terminie, ściągnięciem należności zamie się już komornik.

Firma windykacyjna reprezentuje swojego klienta w sądzie – w postępowaniu zwykłym oraz odwoławczym. Prowadzi także nadzór nad właściwym przebiegiem postępowania sądowego. Decydując się na ten krok, klient unika przedawnienia wierzytelności.

Czas windykacji

Najczęściej zadawanym pytaniem przez wierzycieli chcącym zawrzeć umowę z firmą windykacyjną na odzyskiwanie długów jest pytanie o długość trwania procesu windykacji. Jest to pytanie bardzo trudne, na które nie ma jednoznacznej odpowiedzi. Długość procesu windykacji zależy od takich czynników jak:

• dane o dłużniku
• okres przedawnienia długu
• chęć dłużnika do spłaty długu

Jednym z czynników są informacje jakich dostarcza firmie windykacyjnej wierzyciel. Jeżeli przekaże on komplet dokumentów dotyczących długu oraz dane teleadresowe dłużnika to firma windykacyjna niezwłocznie może podjąć działania. Jeśli windykator nie otrzyma wyżej wymienionych informacji, przed rozpoczęciem windykacji długów firma windykacyjna musi ustalić miejsce przebywania dłużnika i dopiero nawiązać z nim kontakt. Jeśli dłużnik się dobrze ukrywa proces ten może trwać nawet kilka tygodni. Kolejnym czynnikiem wpływającym na czas windykacji jest wartość długu oraz termin kiedy upłynęła wymagana płatność. Jeśli dług jest przedawniony o miesiąc to nie ma większego problemu, jeśli jednak przedawnienie wynosi kilka miesięcy to proces windykacji może wynosić kilkanaście tygodni. Kluczowym dla rozstrzygnięcia sprawy jest chęć dłużnika do spłacenia wierzytelności. Jeśli będzie chciał spłacić długi to windykacja szybko się zakończy z pozytywnym wynikiem, jeśli będzie się uchylał to skutecznie wydłuży proces windykacji gdyż sprawa będzie musiała być skierowana do sądu a być może i do komornika.

Współpraca z firmą windykacyjną

Strategia działań windykacyjnych podejmowanych przez firmę windykacyjną jest ustalana z wierzycielem. Przy ustalaniu warunków przedstawiciel firmy windykacyjnej przeprowadza rozmowę z wierzycielem, jej celem jest ustalenie czy dopuszczalna jest spłata zadłużenia w ratach, czy kierować sprawę do sądu po wyczerpaniu się metod windykacji polubownej. Firmy windykacyjne oferują codzienne raportowanie podjętych działań oraz ich efekty. Wierzyciel i firma windykacyjna na bieżąco informują się wzajemnie o wpłatach dłużników. Duże firmy obsługujące wielu klientów bardzo często współpracują z kilkoma firmami windykacyjnymi, prowadzą ich ranking, który decyduje o ilości przydzielanych spraw. Powszechne jest nie pobieranie opłat wstępnych, opłaty pobierane są jedynie w przypadku odzyskania przez firmę windykacyjną całości bądź części zadłużenia. Kwoty, których nie udało się odzyskać firmie windykacyjnej, nie są obciążone prowizją. Ustalenie dokładnych zasad współpracy z firmą windykacyjną jest bardzo ważne dla wierzycieli, gdyż klienci bardzo często utożsamiają windykatora z firmą, wobec której zaistniał dług. Najczęściej jest bowiem tak, że wierzyciel chce odzyskać swoją należność, ale jednocześnie nie chce stracić klienta.

Windykacja zagranicza

Dłużnicy w obawie przed konsekwencjami wynikającymi z nieregulowania w terminie swoich zobowiązań bardzo często uciekają się do różnego rodzaju sposobów na oszukanie wierzyciela. Najczęściej nie odbierają korespondencji, wyłączają telefony a czasem nawet uciekają poza granice kraju myśląc, że firma windykacyjna, która reprezentuje właściciela długu nie znajdzie ich. Dłużnicy żyjący w takim przekonaniu są w bardzo dużym błędzie. Przed windykacją, nie spłaconymi wierzytelnościami nie da się uciec. Firma windykacyjna ma do dyspozycji szereg narzędzi, które pomagają w namierzeniu dłużnika. Jednym ze sposobów odnalezienie dłużnika jest odszukanie jego profilu na serwisach społecznościowych. Serwisy społecznościowe stały sie bardzo modne, umieszczamy na nich informacje o tym gdzie przebywamy, gdzie jeździmy na wakacje - ogólnie chwalimy się tym co posiadamy - dane, które udostępniamy na profilach wykorzystują windykatorzy. Drugim sposobem na ustalenie miejsca przebywania dłużnika są usługi detektywistyczne. Detektyw odszuka dłużnika także zagranicą. Działanie windykacji nie kończy się na działaniu tylko na obszarze Polski. Windykacja zagraniczna bardzo często wykorzystywana jest przez eksporterów, którzy sprzedając towary lub usługi za granicę, ponoszą ryzyko braku zapłaty od swoich kontrahentów. Odzyskiwanie należności eksportowych od zagranicznych odbiorców może stwarzać wiele niejasności i przeszkód natury formalno - prawnej. Brak skuteczności windykacji przeprowadzanej we własnym zakresie często wynika z bariery językowej, nieznajomości aspektów kulturowych czy zwyczajów handlowych panujących w danym państwie. Firmy windykacyjne świadczące usługi windykacji za granicą oferują pomoc w odzyskaniu wierzytelności prowadzą zarówno na poziomie przed sądowym oraz sądowym.

Zwot pożyczki

Jeśli pożyczone pieniądze na określony czas nie wróciły do nas, może to oznaczać, że musimy skorzystać z usług jednej z firm windykacyjnych. Powierzając firmie windykacyjnej odzyskanie naszych pieniędzy, naprawdę chcemy je szybko odzyskać zamiast tracić jeszcze więcej na wynagrodzenie windykatorów którzy okażą się nierzetelni a windykacja sprowadzi się do wysyłki standardowych pism. Windykacja długów i wierzytelności to niestety problem na rynku. Odzyskanie długów od nieskutecznej firmy często jest bardzo trudne. Zwykle, kiedy pojawiają się problemy finansowe, majątek zadłużonej osoby zostaje przepisany na inne osoby z rodziny bądź osoby zaufane. W takich sytuacjach postępowanie komornicze jest czasochłonne i często nieskuteczne, a każda czynność wymaga kolejnych opłat. Rzetelna firma windykacyjna w przypadku niewyegzekwowania długu nie wystawi rachunku za swoją pracę.
Windykacja należności to szybko rozwijająca się branża w Polsce. Dłużnik musi liczyć się, że zostanie wpisany do KRD (Krajowy Rejestr Długów). Windykacja wierzytelności może obejmować szereg czynności związanych z negocjacjami z dłużnikami poprzez: wizyty bezpośrednie, kontakt telefoniczny, korespondencję elektroniczną i pocztową. Windykacja jest sposobem utrzymywania płynności finansowej w zakładach.